У одного из клиентов КСК ГРУПП при масштабировании бизнеса возникла необходимость в диагностике рисков. Клиент сотрудничал с большим количеством компаний, поэтому он решил проверить добросовестность текущих контрагентов и оценить свои отношения с ними с помощью критериев, на основании которых налоговые органы выносят решения о достаточности мер по проявлению должной осмотрительности.
Для этих целей Клиенту было рекомендовано воспользоваться услугой КСК ГРУПП «Аналог выездной налоговой проверки», при оказании которой специалисты, имеющие опыт работы в налоговых органах, проверяют контрагентов компании и определяют риски, которые могут возникнуть, если партнеры окажутся недобросовестными налогоплательщиками. Клиент выбрал для проверки семь крупных контрагентов, попросив также экспертов КСК ГРУПП проанализировать всю документацию, связанную с взаимодействием с этими компаниями.
В ходе проверки было выявлено, что при работе со всеми семью компаниями не было собрано достаточного количества документов, подтверждающих операции по предоставлению транспортной логистики. Также некоторые контрагенты имели признаки компаний-однодневок. Эксперты обратили внимание Собственника на наличие адреса массовой регистрации в договоре одного из партнеров, а генеральным директором другой компании при заключении соглашения с Клиентом были предоставлены данные недействительного паспорта. Кроме того, слишком большое количество направлений деятельности одного из контрагентов по ОКВЭД могло вызвать у проверяющих органов подозрения в недобросовестности компании.
По итогам проекта эксперты КСК ГРУПП подготовили подробную карту рисков, существующих при текущей системе работы с контрагентами, а также по просьбе Собственника представили четкие инструкции по выбору контрагентов и документальному оформлению отношений с ними. Следование рекомендациям в будущем обезопасит Клиента от опрометчивого выбора партнеров и поможет качественно оформлять взаимодействие с ними. Еще до окончания проверки и составления отчета Собственник бизнеса запросил у своих контрагентов ряд документов, подтверждающих их добросовестность и страхующих Клиента от части возможных претензий со стороны налоговых органов, что помогло избежать потенциальных доначислений в размере 60 млн рублей.
