Финансовый и правовой аудит (Due Diligence)

Минимизируйте риски с КСК групп

Обеспечим возможность:

  • НЕ потерять деньги: купить актив, который в итоге могут забрать по разным причинам.
  • НЕ купить актив по сильно завышенной стоимости.
  • Получить кредит под покупку земли.
Бесплатная консультация

Актуальность

  • Продажа или покупка активов всегда сопряжена с рисками. Количество споров, связанных с правом собственности растет с каждым годом — в 2017 их возникло на 70 000 больше чем в 2016.
  • Растущий объем налоговых доначислений, нестабильная экономическая ситуация требуют более тщательной проверки при покупке активов.

Ценность

  • Финансовый и правовой аудит позволит предотвратить возможные риски будущей сделки;
  • Дополнительно проведение аудита до приобретения актива позволит оценить инвестиционную привлекательность;

Суть решения

Проверка будущей сделки, включающая анализ:
  • Налоговых аспектов сделки — достоверность бухгалтерской информации контрагента, расчет стоимости чистых активов, использование контрагентом специальных налоговых режимов;
  • Корпоративной структуры приобретаемой компании — полномочия участников компании, полнота оплаты долей, номинальное владение компанией;
  • Рисков привлечения к ответственности;
  • Правоустанавливающих и учредительных документов, открытых реестров, базы судебных решений, финансовых показателей, общедоступных сведений по компании и собственнику в сети «Интернет» и т.д.

Профессиональный Due Diligence — это услуга оценки имеющихся инвестиционных рисков. Сотрудники КСК групп проводят комплексное исследование деятельности предприятия, оценивают его финансовое состояние. Как правило, такие услуги актуальны перед сделкой по приобретению бизнеса. Грамотное проведение Due Diligence затрагивает следующие аспекты бизнеса.

1. Налоговые риски

Мы проводим анализ всей финансово-хозяйственной деятельности в разрезе последних трех лет, определяем потенциальные угрозы и реальные налоговые риски. В таком случае Due Diligence компании предполагает:

  • анализ структуры поступлений и расходов на предмет возможных претензий ИФНС;
  • проверку контрагентов предприятия;
  • изучение профильных видов деятельности;
  • анализ запасов, ОС, инвестиций, дебиторской и кредиторской задолженности и т. д.

Результат Legal Due Diligence — предоставление рекомендаций по минимизации выявленных рисков.

2. Корпоративная структура

В рамках этой процедуры сотрудники КСК групп исследуют учредительные документы организации, анализируют объем прав владельцев бизнеса, определяют потенциальные риски и готовят советы по их минимизации.

При этом Due Diligence, стоимость которого остается доступной при высоком профессионализме экспертов КСК групп, включает:

  • проверку учредительных документов;
  • экспертизу процесса регистрации эмиссии акций (если проверяемый объект — АО);
  • подтверждение правильности заполнения реестра акционеров, полноты оплаты ЦБ (если проверяемый объект — АО);
  • анализ корпоративных документов;
  • изучение трудовых отношений (прежде всего, с административным составом);
  • знакомство с журналом выданных и отозванных доверенностей;
  • исследование организации на предмет наличия необходимых лицензий и разрешений.

Зачастую юридический Due Diligence проводят на стадии банкротства компании. Это трудоемкий процесс. Специалисты КСК групп проверяют предприятие на предмет соблюдения процедуры прекращения деятельности, выявляют угрозы и риски признания решения о банкротстве недействительным.

3. Анализ активов

Грамотный Due Diligence (юридический или финансовый) включает комплекс разносторонних мероприятий. В их числе — анализ активов. Мы осуществляем правовую экспертизу правоустанавливающих документов в разрезе отдельных видов собственности, выявляем риски их выбытия, формируем рекомендации по защите. Комплекс работ охватывает:

  • проверку договоров с контрагентами, кредиторами;
  • анализ правоустанавливающих документов на материальные/нематериальные активы;
  • изучение документации на товарные знаки.

Результат Due Diligence — отчет по структуре активов, угрозам их выбытия, а также рекомендации по минимизации убытков.

4. Риски привлечения к ответственности

Своевременный аудит Due Diligence позволит снизить риски привлечения к ответственности со стороны государства и контрагентов. Эксперты КСК групп осуществляют:

  • поиск предприятия по базам ЕГРЮЛ, ВАС РФ, СПАРК и т. д.;
  • мониторинг соблюдения условий договоров по поставкам, займам;
  • проверку наличия разрешений и лицензий;
  • анализ соблюдения ограничений по отдельным видам деятельности;
  • аналитику рисков административной ответственности при нарушении налогового или трудового законодательства.

Результат

Аудит проводится в два этапа:
  • Результатом первого этапа является проверка основных рисков, подготовка краткого отчета с описанием выявленных рисков и общие рекомендациями по их устранению;
  • Второй этап включает в себя подробный отчет с детальными рекомендациями устранения рисков, позволяющий пошагово исключить риски.

Наши преимущества

  • Большой опыт аудита активов для таких клиентов как БалтСтрой, Ротек, Coalco, Mr Group, включающий аудит производственных компаний, крупных земельных участков и т. д.

Благодарности клиентов по юридическому консалтингу

9 из 10 клиентов повторно обращаются за консультацией в КСК групп

24 года на рынке

Решаем задачи и помогаем бизнесу развиваться.

Эксперты КСК групп

Кейсы по услуге

Построение защищенной юридической структуры группы компаний
Вы узнаете

Как минимизировать налоговые начисления с 30 млн руб. до 1,5 млн руб.

Оценщики КСК групп помогли увеличить стоимость актива на 20%
Вы узнаете

Как избежать заниженной оценки актива, осуществляемой банковскими подрядчиками

О нас

КСК групп —ведущая юридическая компания

Ежегодно мы подтверждаем профессионализм, занимая лидирующие позиции в топовых рейтингах юридических и консалтинговых компаний. Нас отличает прагматичный ROI-подход, где главная цель клиента — получить не совет, а решение задачи с заранее просчитанным экономическим эффектом. Для наших клиентов оплата услуг КСК групп — это инвестиция в собственный бизнес с прогнозируемым на старте проекта периодом окупаемости и маржинальности.

Мы решаем бизнес-задачи и всегда соблюдаем сроки.

Наше кредо — высокий уровень сервиса, клиентоориентированность и работа на результат.

КСК групп — это стратегическое партнерство, объединяющее 15 консультационных компаний, работающих под едиными стандартами, использующих свои компетенции для решения любых задач по развитию и позитивным изменениям бизнеса. Используя накопленный опыт, инструментарий и навыки экспертов КСК групп, наши клиенты добиваются результата в бизнесе.

Наши клиенты

Спортмастер
OBI
SCANIA
OSTIN
Донстрой
Меркатор
Логотип Эксперт РА

1-е место

В номинации
«Юридический консалтинг»

Эксперт РА, 2017

27-е место

В рейтинге
по количеству юристов

Право.ru-300, 2017

14-е место

Список крупнейших
аудиторских групп

Эксперт РА, 2017

Другие услуги практики Корпоративное право