Узнайте о контрагенте до того, как подпишете договор
Инспекция снимает вычеты по НДС и расходы по прибыли, если считает, что сделку исполнил не тот, кто указан в договоре. Статья 54.1 НК РФ позволяет сделать это и тогда, когда документы в порядке, а товар реально получен. Спор всегда начинается с одного вопроса: что вы проверяли перед сделкой и чем можете это подтвердить.
Проверяем контрагентов по всей России, в том числе в Москве. Собираем досье по государственным реестрам и платным базам: регистрационные данные, информацию о деятельности организации, отчетность, суды, исполнительные производства, банкротные дела, связи учредителей и руководителя, признаки технической компании. На выходе — заключение с оценкой риска и списком того, что стоит запросить у партнера или закрепить в договоре. Досье датировано и остается у вас как доказательство коммерческой осмотрительности.
Поделиться