Проверка контрагента

КСК ГРУПП — лидер рынка комплексного бизнес-консультирования

30+

лет работы
в сфере
150+

профессиональных экспертов
25 000+

успешных проектов для 4250 компаний

Деловое мероприятие 21.10.26: "Комиссии ФНС, выемки и проверки: как действовать бизнесу"

Наши регалии

Юридический консалтинг

Узнайте о контрагенте до того, как подпишете договор

Инспекция снимает вычеты по НДС и расходы по прибыли, если считает, что сделку исполнил не тот, кто указан в договоре. Статья 54.1 НК РФ позволяет сделать это и тогда, когда документы в порядке, а товар реально получен. Спор всегда начинается с одного вопроса: что вы проверяли перед сделкой и чем можете это подтвердить.

Мы собираем досье на контрагента по государственным реестрам и платным базам: регистрационные данные, отчетность, суды, исполнительные производства, банкротные дела, связи учредителей и руководителя, признаки технической компании. На выходе — заключение с оценкой риска и списком того, что стоит запросить у партнера или закрепить в договоре. Досье датировано и остается у вас как доказательство коммерческой осмотрительности.

Когда проверка нужна в первую очередь

Готовите крупную разовую сделку или долгосрочный договор поставки

Работаете с новым поставщиком по чьей-то рекомендации

Получили требование по цепочке НДС или приглашение на комиссию

Платите аванс или отгружаете с отсрочкой

Участвуете в тендере и проверяете заказчика либо субподрядчика

Пересматриваете базу текущих контрагентов после налоговой проверки

Банк запросил документы по сделке в рамках 115-ФЗ

Результат работы

Что вы получите

Досье на контрагента с оценкой уровня риска
Перечень фактов, которые инспекция может истолковать против вас
Подтверждение коммерческой осмотрительности на случай спора
Список документов, которые стоит запросить до подписания договора
Формулировки для договора: заверения об обстоятельствах и налоговая оговорка
Вывод, на каких условиях работать с контрагентом и стоит ли работать вообще

Состав работ

Что мы проверяем

Регистрационные данные и статус

Проверяем выписку из ЕГРЮЛ: дату регистрации, адрес, виды деятельности, уставный капитал, историю смены директоров и участников. Смотрим отметки о недостоверности сведений, массовый адрес, массового руководителя, дисквалификацию.

Финансовое состояние

Берем бухгалтерскую отчетность из ГИР БО за три года. Оцениваем выручку, чистые активы, долговую нагрузку и то, соответствует ли масштаб компании сумме планируемой сделки. Отдельно смотрим численность персонала и наличие имущества.

Суды, долги и банкротство

Проходим по картотеке арбитражных дел, базе исполнительных производств ФССП, реестру сведений о банкротстве и реестру недобросовестных поставщиков. Кроме сумм смотрим на роль компании в спорах: по каким делам она чаще оказывается ответчиком.

Признаки технической компании

Сопоставляем данные между собой. Хватает ли контрагенту людей и техники, чтобы исполнить договор своими силами. Сопоставимы ли уплаченные налоги с оборотом. Не совпадают ли учредители, адреса и телефоны с другими компаниями. Не сменился ли профиль деятельности незадолго до сделки.

Полномочия и документы по сделке

Проверяем, вправе ли подписант заключать договор: устав, решение о назначении, доверенность, ограничения по сумме сделки. При необходимости запрашиваем лицензии, допуски СРО, подтверждение прав на имущество.

Заключение и рекомендации

Сводим находки в отчет: уровень риска, конкретные факты со ссылками на источники, что запросить у контрагента, какие условия включить в договор. Отчет датирован, поэтому позже им можно подтвердить, что проверка была до сделки.

Состав работ

Как проходит работа

Анализируем проблему

Разбираемся, зачем нужна проверка: разовая крупная сделка, новый поставщик, тендер или ревизия текущей базы контрагентов. От этого зависят глубина проверки и набор источников.

Организуем встречу

На бесплатной консультации показываем, какие риски по контрагенту видны уже сейчас и что мы будем смотреть дополнительно. Отвечаем на вопросы вашего юриста и бухгалтера.

Заключаем договор

Фиксируем перечень контрагентов, глубину проверки, форму отчета и сроки. Работа начинается сразу после подписания.

Реализуем проект

Собираем данные, сверяем их между собой, готовим заключение. Если по контрагенту всплывает что-то критичное, сообщаем сразу, не дожидаясь итогового отчета.

Вопросы и ответы

Перед началом работы

01Зачем проверять контрагента, если документы по сделке оформлены правильно?

Правильных документов недостаточно. По статье 54.1 НК РФ инспекция смотрит, кто реально исполнил обязательство. Если поставщик не мог сделать это сам и не привлекал третьих лиц, вычеты и расходы снимут независимо от того, как выглядят договор и счета-фактуры. Проверка до сделки нужна, чтобы такие компании отсеивать заранее.

02Достаточно ли выписки из ЕГРЮЛ?

Выписка отвечает только на вопрос, существует ли компания. О сотрудниках, имуществе, оборотах и судебных спорах она не говорит ничего. ФНС в письме от 10.03.2021 № БВ-4-7/3060@ оценивает осмотрительность по тому, как партнеров обычно проверяют в деловом обороте, а не по факту получения выписки.

03Сколько занимает проверка?

Досье на одну компанию готовим за 2-3 рабочих дня. Срочная проверка по ключевым источникам занимает один день. Если нужно разобраться в группе связанных компаний или в цепочке поставки, срок обсуждаем отдельно.

04Проверяете только российские компании?

Нет. По иностранным контрагентам собираем данные из торговых реестров юрисдикции, проверяем санкционные и стоп-листы, смотрим структуру владения. Такая проверка занимает больше времени и зависит от того, насколько открыт реестр конкретной страны.

05Проверка показала риски, а работать с контрагентом надо. Что делать?

Риск снижается договором: заверения об обстоятельствах, налоговая оговорка с правом на возмещение потерь, оплата частями, обеспечение. Мы даем формулировки под конкретную ситуацию и объясняем, какие документы собирать по ходу исполнения, чтобы подтвердить реальность сделки.

06Как начать работу?

Заполните форму или позвоните. Уточним, сколько контрагентов нужно проверить, насколько это срочно и какие данные о них у вас уже есть. Сразу назовем срок и стоимость.

Отправить заявку

Наши менеджеры свяжутся с вами в ближайшее время

Отправляя заявку, вы даете согласие
на обработку ваших персональных данных

Успешно!

Ваша заявка отправлена!

+100

лет работы в сфере

КСК ГРУПП — лидер рынка комплексного бизнес-консультирования

Более 30 лет мы оказываем профессиональные услуги в области аудита, налогообложения, корпоративного права, финансового моделирования, а также управленческого и стратегического сопровождения бизнеса. Мы работаем по всей России, в странах СНГ и международных юрисдикциях, обслуживая как частные, так и государственные компании с оборотом от 1 миллиарда рублей. Официально включены в реестр аудиторов Банка России и уполномочены проводить проверки организаций, находящихся под его надзором.

Наши компетенции и репутация подтверждены высокими позициями в крупнейших отраслевых рейтингах и признанием ведущих профессиональных ассоциаций в сфере аудита и консалтинга, где мы стабильно занимаем лидирующие места. Долгосрочные партнёрские отношения с клиентами и ориентация на устойчивый результат — основа нашей работы на протяжении всех лет существования компании.