Раскрытие информации о бенефициарах

Раскрытие бенефициаров счетов в иностранных банках: обмен информацией между фискальными органами разных стран.

Ответы

    Подписанные Правительством РФ документы по автообмену налоговой информацией станут действенным инструментом в руках контролирующих органов. Однако это не означает, международного налогового планирования больше не существует. В современных реалиях необходимо как можно скорее с помощью юристов оценить текущие риски бенефициарных владельцев и предложить практические решения.
    Эксперт: Дмитрий Водчиц
    Будут направлять информацию:
    1. По месту налогового резидентства
    2. По месту уплаты налогов
    3. По стране гражданства

    Решения:
    1. Смена резидентства + получение второго гражданства
    2. Изменение структуры (номиналы, трасты)
    3. Декларирование счетов и КИК
    4. Амнистия

    Дмитрий Водчиц

    Партнер КСК групп, практика «Правовой и налоговый консалтинг»

    Эксперт: Денис Ладыгин
    Дополнительными критериями при оценке отправлять или не отправлять информацию будут:
    - информация банка о почтовом адресе в соответствующей стране
    - частые переводы в соответствующую страну
    - наличие иного распорядителя по счёту - резидента соответствующей страны

    То есть, финансовые учреждения потенциально будут учитывать много обстоятельств

    При желании избежать передачи информации важно учесть все факторы

    Денис Ладыгин

    Руководитель практики структурирования бизнеса

    Для финансового института важнейшими критериями при обмене информацией являются: место проживания бенефициара и его налоговое резидентство. При смене налогового резидентства банку необходимо документально и информативно доказать, что бенефициар постоянно проживает в новом месте и платит там налоги. Также необходимо подтвердить потерю каких либо связей с РФ.

    Влада

К списку вопросов