Раскрытие информации о бенефициарах

Раскрытие бенефициаров счетов в иностранных банках: обмен информацией между фискальными органами разных стран.

Ответы

    Подписанные Правительством РФ документы по автообмену налоговой информацией станут действенным инструментом в руках контролирующих органов. Однако это не означает, международного налогового планирования больше не существует. В современных реалиях необходимо как можно скорее с помощью юристов оценить текущие риски бенефициарных владельцев и предложить практические решения.
    Эксперт: Дмитрий Водчиц
    Будут направлять информацию:
    1. По месту налогового резидентства
    2. По месту уплаты налогов
    3. По стране гражданства

    Решения:
    1. Смена резидентства + получение второго гражданства
    2. Изменение структуры (номиналы, трасты)
    3. Декларирование счетов и КИК
    4. Амнистия

    Дмитрий Водчиц

    Руководитель практики «Структурный и налоговый консалтинг»

    Эксперт: Денис Ладыгин
    Дополнительными критериями при оценке отправлять или не отправлять информацию будут:
    - информация банка о почтовом адресе в соответствующей стране
    - частые переводы в соответствующую страну
    - наличие иного распорядителя по счёту - резидента соответствующей страны

    То есть, финансовые учреждения потенциально будут учитывать много обстоятельств

    При желании избежать передачи информации важно учесть все факторы

    Денис Ладыгин

    Ведущий юрист департамента правового консалтинга и налоговой практики

    Для финансового института важнейшими критериями при обмене информацией являются: место проживания бенефициара и его налоговое резидентство. При смене налогового резидентства банку необходимо документально и информативно доказать, что бенефициар постоянно проживает в новом месте и платит там налоги. Также необходимо подтвердить потерю каких либо связей с РФ.

    Влада

К списку вопросов